加給年金についてのご質問です。
60代の夫婦です。夫は昨年定年を迎え、今は再雇用で働いており、65歳まで働くつもりです。3歳年下の妻は専業主婦で、最初の3年間は夫にしか年金が入りません。知り合いから、夫婦に年齢差があると年金が増額されると聞きました。聞いたことのない制度ですが、私たち夫婦も該当するのでしょうか？ほかに注意点があれば教えてください。
私、針田がお答えします！
※CBCラジオ「北野誠のズバリ」で2022年6月20日に放送されたテーマを記事にしております。
※ラジオ出演時のFPと本記事で解説するFPが異なる場合があります。ご了承ください。
※ラジオ放送時の法律・税制に基づいておりますので、記事閲覧時と異なる場合があります。ご了承ください。
加給年金とはどんな制度？
加給年金は、厚生年金の被保険者(今回のケースでは夫)が65歳に到達した時点で、生計を維持している配偶者や子がいる場合に支給される、いわば厚生年金の「家族手当」のような制度です。
ただし、あくまで厚生年金に上乗せされる制度のため、自営業者など国民年金だけの方は対象外です。また、厚生年金に加入していれば必ずもらえるわけではなく、一定の要件があります。
加給年金は「夫の厚生年金への上乗せ」として支給される点がポイントです。
加給年金をもらえる要件は？
- 厚生年金の被保険者期間が20年以上あること
- 厚生年金の被保険者が65歳に到達した時点で、生計を維持している65歳未満の配偶者、または18歳未満の子(障害等級1・2級の子は20歳未満)がいること
生計維持は同居が条件ではなく、仕送りをしている場合や、健康保険の扶養に入っている場合などでも認められます。ただし、配偶者や子の年収が850万円(所得655.5万円)を超える場合は、生計維持とはみなされません。
加給年金はいくらもらえる？
金額は、扶養している人1人につき年額223,800円です(放送当時、令和4年度の金額)。たとえば夫が65歳の時点で、65歳未満の妻と18歳未満の子がいれば、2人分が加算されます。
配偶者が対象の場合に限り、さらに「配偶者特別加算」が上乗せされます。この金額は夫の生年月日で変わり、昭和18年4月2日以降の生まれであれば一律165,100円です。合計すると年額388,900円になります。今回のご相談者はこのケースに当てはまります。
加給年金の金額は毎年度見直されるため、現在の金額は日本年金機構でご確認ください。
いつまでもらえる？振替加算とは？
奥様が3歳年下の場合、夫が65歳から68歳(妻が62歳から65歳)になるまでの3年間、毎年約39万円が夫の厚生年金に上乗せして支給されます。
加給年金が終わったあとは振替加算
奥様が65歳になって加給年金が止まったあと、一定の条件を満たすと、その補填として「振替加算」が奥様ご自身の基礎年金に上乗せされます。
- 妻が大正15年(1926年)から昭和41年(1966年)までに生まれていること
- 妻が厚生年金や共済組合に合計20年以上加入していないこと
金額は生年月日によって段階的に決まり、年額で約1.5万円(昭和36年から41年生まれ)から223,800円(昭和2年4月までに生まれた方)までです。なお、昭和41年4月2日以降に生まれた妻には支給されません。
繰下げ受給をすると加給年金はどうなる？
夫が65歳以降に厚生年金を繰下げ受給すると、その間は加給年金も受け取れなくなります。ご注意ください。
本当に損なの？
今回のご相談者のように3歳差の場合、夫が65歳から年金を受け取れば、3年間の加給年金は合計1,166,700円になります。繰下げ受給を選ぶと、この約116万円を受け取れなくなります。
年金は1か月繰り下げるごとに0.7%(年8.4%)増額され、5年繰り下げれば42%、10年繰り下げれば84%増えます。夫が長生きすれば良い選択になりますが、損益分岐点は繰下げ開始から約12年といわれています。たとえば70歳から受給する場合、82歳以上生きないと繰下げのメリットを受けにくい計算です。
何歳まで生きるかは誰にも分からないため、繰下げの是非に唯一の正解はありません。
基礎年金だけ繰り下げる方法も
繰下げ受給と加給年金を両立させる方法もあります。基礎年金だけを繰り下げ、厚生年金は65歳から受け取る方法です。基礎年金部分は増額され、厚生年金は増額されませんが、加給年金は受け取れます。
繰下げには、基礎年金だけ・厚生年金だけ・その両方という3つの方法があります。ご家族の状況や働き方に合った選択をしたいですね。
年金や老後のお金についてのご相談は小宇佐・針田FP事務所にお任せください。
